纳税季节，CBC邀请两位专家分享处理所得税的专家建议！

 每年4月份是加拿大的纳税月，加拿大广播公司CBC邀请两位个人理财专家回答一些常见的税收问题，并分享他们的技巧，以最小的麻烦或责任和最大的退款潜力提交纳税申报单。

您需要知道哪些日期和时间表？

 韦尔斯公司（Wellth Company）的注册会计师，专业会计师丽莎（Lisa Zamparo）：大多数纳税申报单应在4月30日之前提交并支付。

如果您是自雇人士，可以在6月15日前递交。

杰西卡·摩尔豪斯（Jessica Moorhouse），千禧一代理财专家和注册现财顾问：如果您欠税，则必须在4月30日之前支付，所以[您]最好这样做-除非您愿意支付利息！通常情况下，如果您在截止日期或之前提交申请，如果您在线提交，你可以期望在两周内获得退税，如果是提交纸质申请表,则可期望在8周内获得退款。

如果您不提交纳税文件，迟交文件或犯错了该怎么办？

丽莎Lisa: : 如果您不交或迟交，您可能会收到加拿大税务局CRA的信件，提醒您递交纳税申报。请注意，这些不是友好的提醒。

当您提交申报表时，将有延迟提交的罚款和利息。您拖的时间越长，所欠的钱越多，这些额外的费用如罚款和利息也就越高。

利息

如果您有2019年的欠款，CRA将从2020年5月1日开始对2019年的未付金额收取复利的每日利息。这包括任何欠款余额，如果CRA重新评估您的申报表。 此外，CRA还会在你提交申请的截止日期后的第一天向你收取罚金的利息。 CRA收取的利率可能每3个月更改一次。 请参阅规定的利率Prescribed interest rates .（点海外新生活网站https://www.woohelps.com/点资讯即可跳转）

如果您有前些年的欠款，CRA将继续收取这些欠款的复利日利息。 你支付的款项首先适用于前几年的欠款。

杰西卡Jessica:  迟交罚款，如果您欠2019年的税款，并且在到期日之后提交2019年的纳税申报单，则CRA将向您收取以逾期罚款。罚款是您2019年欠款的5％，另加上每个月您迟交的欠款的1％，最长为12个月。

如果CRA对你的2016年、2017年或2018年的申报表征收逾期申报罚款，然后你又迟交了2019年的纳税申报单，那么对2019年的逾期申报罚款可能是你2019年欠款余额的10%,再加上你2019年每个月您迟交欠款余额的2%，最多20个月。

综上所述，按时纳税。否则，您就是在浪费钱！

丽莎Lisa: 如果您输入有误，则需要[通过您的会计师或通过您的MyCRA帐户]提交更正（或修订）纳税申报表。由于您按时提交了申请，不会有迟交申请罚款的问题，但是如果您欠的比最初提交的要多，则可能会有利息。

有时，CRA会发现您没有发现的错误，例如，如果您忘记包括T4 slip，或者您本可以申请学费抵免，但是您没有申请。如果发生这种情况，他们将自动重新评估您的申请表，并向您发送一封信，其中详细说明了他们所做的更改以及对你的欠款或退款的影响。

什么是税收抵免和扣除？

 杰西卡Jessica：税收扣除Tax Deductions是可以从您的总收入中扣除的费用，例如工会会费，RRSP 注册退休储蓄计划供款，业务费用等。扣除所有扣除额后，最终得到的是总净收入，这是您要缴纳的税款。

丽莎Lisa：当您处于较高的纳税等级时，扣除额Deductions对您来说更有价值，因此当您赚得更多的时候，将扣除额推迟到未来的一年是有好处。

杰西卡Jessica：Tax credits税收抵免适用于您所欠的税额。可退还的税收抵免可以将您的税款减少到零以下，使您有资格获得退税。不可退还的税收抵免（这是较常见的抵免额）会减少您的税款，直到您达到零。一旦您不欠任何税款，这些抵免额就无法用于退款。

人们经常会错过哪些扣款额和抵免额，在哪里可以找到完整的清单？

杰西卡Jessica：当您使用在线税务软件或与专业人士一起工作时，他们会提醒您一些您可能不知道或忘记的扣除额和抵免额。但是，您自己进行研究总是很不错的，这样你就可以在一年中保存那些重要的收据。一些人们经常忘记的扣除项目包括儿童保育费用和搬家费用。

丽莎Lisa：很多人错过了医疗费用。您可能还不知道哪些费用合格的-例如，如果您患有腹腔疾病Celiac disease，您可以要求增加无麸质食品成本。 CRA网站上有大量合格医疗费用列表extensive list of eligible medical expenses （到海外新生活网站可点此链接），并且所有扣除额和抵免额列表都可以在此处找到。

人们还能怎样减轻他们的税收负担呢？

 丽莎Lisa：RRSP捐款是一种很好的方式，既可以为未来储蓄，又可以减少你今天缴纳的税款.但是，对于年收入在$ 45,000–50,000之间的个人，这种受益是最有效的。如果您的收入低于此金额，则有可能最终要缴纳更多的税，即退休时税率较高。对于这种收入水平的个人，我通常建议优先考虑通过免税储蓄账户（TFSA）进行储蓄和投资。

尽管TFSA的年度供款限额要低得多(2018年为5500加元，2019年和2020年为6000加元)，而且当你供款时，你的纳税申报单上不会有扣减，但你的钱将无限期免税增长——而且，你可以在没有税单的情况下提款！

有哪些常见的报税误区？

 杰西卡Jessica：我一直看到两个误解。 [第一个]是您可以在加拿大联合提交文件-您不能。您可以在美国提交联合所得税申报表，但必须在加拿大提交个人申报表。也就是说，您可以通过使用相同的税务软件并链接到您的配偶，使用相同的税务会计师，或者如果使用不同的税务会计师或软件来协调您的税收，确保考虑到你可以汇集费用和信用的不同方式，来协调你的税收，以减少高收入伴侣所欠的税额。

另一个严重的误解是，如果您赚得更多，您将缴纳更多的税，因此你的税后收入与收入较低的人一样。是的，如果你赚得更多，你的税率就会提高，但你的税后收入还是会更高。

我使用SimpleTax calculator计算器检查以下情况（针对我计算出的安大略省居民）：

 就业收入：$30,000

 平均税率：17.63％

 缴税后收入，CPP和EI保费：$ 24,712

就业收入：$60,000

 平均税率：23.92％

 缴税后收入，CPP和EI保费：$ 45,648

 就业收入：$100,000

 平均税率：27.86％

 缴税后收入，CPP和EI保费：$ 72,140

 就业收入：$ 150,000

 平均税率：33.15％

 缴税后收入以及CPP和EI保费：$ 100,270

 就业收入：$ 300,000

 平均税率：42.28％

 缴税后收入，CPP和EI保费：$ 173,151

 您是否应该在人生的不同阶段以不同的方式对待税收？

 丽莎Lisa：我们大多数人都想优化纳税金额，但如何做到这一点取决于我们的年龄和生活环境。学生和应届毕业生可以享受学费减免。那些处于职业生涯顶峰的人将专注于RRSP的贡献。那些即将或即将退休的人可以考虑推迟其CPP（加拿大退休金计划）和OAS（老年保险）福利，以最大限度地提高年度支出。

如果您拿到了退款，你应该怎么处理？

杰西卡Jessica：偿还债务，将其放入您的应急基金或进行投资。

 在任何情况下都必须要有会计师吗？

 丽莎Lisa：我通常建议您在对纳税感到不舒服或压力大时聘请会计师。在专业人士的指导下可以减轻这些焦虑，您可以从了解他们的工作方式中学到很多东西！如果您是自雇人士，则不一定要有一位会计师，但他们无疑可以使您的生活更轻松。理解业务费用，如家庭办公室扣除额或HST法规如何适用于您的情况的业务费用可能还是很复杂的。因此，其他更复杂的情况，例如应纳税的投资收入或外国收入，也可以向专业人士寻求建议。

 什么是审计，什么时候发生？如果被审计，我应该怎么办？

 杰西卡Jessica：审计是CRA的一种方法，可确保税收系统正常工作的方法，并确保您的纳税申报表是真实和准确的。如果您被审计，这意味着CRA想要检查您的账簿或记录，以确保你的报表上的内容与您的记录相符。

丽莎Lisa：审计可以通过随机选择发生，或者如果您的纳税申报单上的某些内容是一个危险信号，则可以进行审计。如果您真的被审计了，你会收到一封信，里面有如何做的说明。有时就像邮寄收据副本一样简单；在其他情况下，您可能会得到CRA代表的拜访。

杰西卡Jessica：您可能永远都不会被审计，但是做好准备很重要。如果您需要一些备份，请联系税务会计师以寻求帮助。

您有没有其他个人技巧可以使纳税时间轻松无忧吗？

 杰西卡Jessica：当您想开始为纳税时间做准备时，请使用一项税收准备清单来按顺序获取所有正确的文件。另外，给自己充裕的时间，并将全年所有税单和收据存放在一个地方，以便轻松查找所有内容。我用电脑上的几个文件夹和一个纸质收据的盒子。

丽莎Lisa：不要低估心态的重要性。我真的相信，我们的生活经验是由我们的思想和信念决定的……如果您认为“税收季节是如此紧张”，那么它将是。试着将这些想法转变为：“今年对我来说是学习RRSP的机会，或者让我变得更有条理。”

来源：本网编辑